Factoring vs Forfeiting
Factoring-ul și forfeiting sunt ambele mecanisme utilizate în finanțarea tranzacțiilor comerciale internaționale pentru a asigura încasările facturilor și creanțelor neplătite. În ambele, riscul de încasare a creanțelor este transmis de la vânzător către un terț, iar în funcție de faptul că acordul este cu regres sau fără recurs, terțul suportă riscul neplății. Articolul oferă o prezentare clară a acestor termeni și explică asemănările și diferențele dintre factoring și forfeiting.
Ce este factoring-ul?
Factoring este o tranzacție financiară în care companiile își vând creanțele instituțiilor financiare cunoscute ca factori la o rată redusă. Factorul recuperează apoi suma totală de la debitor. Factoringul este un tip de finanțare pe factură. O afacere își calculează creanțele pentru a obține numerar imediat, în loc să fie nevoită să aștepte ca debitorii să plătească. Export factoring este frecvent utilizat în tranzacțiile comerciale internaționale în care o companie își recuperează creanțele externe prin procesul de factoring, eliminând astfel riscul de credit. Există o serie de tipuri de factoring, care includ factoring fără recurs, factoring cu recurs, factoring la export, factoring pentru datorii, factoring comercial și factoring invers. În factoring fără recurs factorul absoarbe complet riscul de neplată, indiferent dacă debitorii își îndeplinesc obligația de plată. Ca și în cazul factoring-ului cu recurs, dacă creanțele nu sunt plătite factorului în termen de 60-120 de zile, compania trebuie să răscumpere acele facturi. Factorizarea datoriilor este procesul prin care compania primește un împrumut din contul creanțelor și facturilor neplătite de la factor. Odată ce debitorii plătesc, factorul poate recupera fondurile împrumutate. Factoringul comercial este în cazul în care factorul oferă doar numerar imediat prin achiziționarea de creanțe, dar gestionează și registrul de vânzări și fluxul de numerar al companiei. Implicarea factorului terță parte este păstrată confidențială față de clienți, permițând astfel companiei să mențină o bună relație de lucru cu clienții lor. Reverse factoring este, de asemenea, un tip de factoring în care debitorul plătește fondurile de factor care sunt datorate de acesta, iar factorul plătește în schimb aceste fonduri companiei.
Ce este pierderea?
Reziderare este foarte asemănătoare cu factorul în care creanțele sunt achiziționate de către un ceder cu reducere, oferind astfel securitatea plății întreprinderii. Forcheiting implică proiecte mari, tranzacții cu valoare mare, bunuri de capital și mărfuri și oferă o perioadă de creditare pe o perioadă lungă, cum ar fi cinci ani. Forcheiting este popular în rândul companiilor și exportatorilor care vând bunuri de capital de mare valoare, deoarece oferă securitatea plăților. De asemenea, oferă companiei o sursă imediată de flux de numerar, în loc să fie nevoită să aștepte o perioadă prelungită pentru a fi plătită.
Care este diferența dintre Factoring și Forfeiting?
Factoring și forfeiting sunt foarte asemănătoare între ele și sunt servicii oferite vânzătorilor, în special exportatorilor care se ocupă de tranzacții comerciale internaționale pentru a-și garanta creanțele. Factoringul, cunoscut și sub denumirea de factoring de facturi, este un tip de finanțare prin factură în care facturile și creanțele unei companii sunt achiziționate de un factor cu reducere. Forfeiting este, de asemenea, foarte asemănător cu factoring. Singura diferență majoră între factoring și forfeiting constă în tipurile de bunuri și perioada de creditare. În timp ce factoringul se ocupă cu creanțele pe bunuri obișnuite, pierderea tranzacțiilor cu bunuri de capital, mărfuri și, în principal, tranzacții cu valoare mare. În ceea ce privește perioada de credit, factoring este pentru creanțele pe termen scurt care devin de obicei scadente în 90 de zile, în timp ce pierderea este pentru creanțele pe termen mai lung care se extind de obicei până la cinci ani.
Rezumat:
Factoring vs Forfeiting
• Factoringul și forfeitingul sunt ambele mecanisme utilizate în finanțarea tranzacțiilor comerciale internaționale pentru a asigura încasările facturilor și creanțelor neplătite.
• Definiția factoring-ului este următoarea: factoring-ul este o tranzacție financiară în care companiile își vând creanțele instituțiilor financiare cunoscute ca factori la o rată redusă.
• Există o serie de tipuri de factoring, care includ factoring fără recurs, factoring cu recurs, factoring la export, factoring pentru datorii, factoring comercial și factoring invers.
• Pierderea este foarte asemănătoare cu factorul în care creanțele sunt achiziționate de către un ceder cu reducere, oferind astfel securitatea plății companiei.
• În timp ce factoring se ocupă de creanțe pe bunuri obișnuite, renunțarea la tranzacții cu bunuri de capital, mărfuri și, în principal, tranzacții cu valoare mare.
• În ceea ce privește perioada de credit, factoring se referă la creanțele pe termen scurt care devin de obicei scadente în 90 de zile, în timp ce renunțarea se referă la creanțele pe termen mai lung care se extind de obicei până la cinci ani.
Lectură suplimentară:
